Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) uznała za konieczne przyjęcie przez banki komercyjne w II poł. 2021 r. polityki dywidendowej opartej na ustalonych w 2018 r. kryteriach średnioterminowych, przy uwzględnieniu dodatkowych kryteriów, odnoszących się do specyficznych ryzyk związanych z portfelem walutowych kredytów mieszkaniowych, a także pandemią COVID-19, podała Komisja. W zależności od spełnienia określonych kryteriów, banki będą mogły wypłacić dywidendy do wysokości 50%, 75% lub 100% zysku za 2020 r.
1. Dywidendę do wysokości 50% zysku z 2020 r. może wypłacić jedynie bank:
1) nierealizujący programu naprawczego (programu postępowania naprawczego lub planu naprawy);
2) posiadający ocenę końcową BION nie gorszą niż 2,5;
3) wykazujący poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5%;
4) posiadający współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) nie niższy niż wymagane minimum:
4,5% + 56%*add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3%;
5) posiadający współczynnik kapitału Tier I (T1) nie niższy niż wymagane minimum: 6% + 75%*add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3%;
6) posiadający łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum: 8% + add-on + wymóg połączonego bufora, przy uwzględnieniu bufora ryzyka systemowego na poziomie 3%, wymieniła Komisja.
„Powyższe kryteria bank powinien spełniać łącznie. Ze względu na założenia i cele polityki dywidendowej wymóg połączonego bufora, o którym mowa w podpunktach 4)-6), uwzględnia bufor ryzyka systemowego na poziomie 3%” – czytamy w komunikacie.
2. Dywidendę do wysokości 75% zysku z 2020 r. może wypłacić jedynie bank spełniający wszystkie kryteria wypłaty dywidendy do 50% zysku, określone w pkt 1, przy jednoczesnym dodatkowym uwzględnieniu w ramach kryteriów kapitałowych poziomu wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny, mierzonego przy pomocy wyników stress testów nadzorczych. Poziom wrażliwości ujmowany jest jako różnica pomiędzy TCR w scenariuszu referencyjnym i TCR w scenariuszu szokowym na koniec okresu prognozy (2021), z uwzględnieniem korekt nadzorczych.
3. Dywidendę do wysokości 100% zysku z 2020 r. może wypłacić jedynie bank spełniający wszystkie kryteria wypłaty dywidendy do 50% zysku, określone w pkt 1, przy jednoczesnym dodatkowym uwzględnieniu w ramach kryteriów kapitałowych poziomu wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny, zgodnie z pkt 2, z zastrzeżeniem, że nie uwzględnia się zakładanych przez bank emisji kapitału T1 oraz T2 w scenariuszu szokowym.
4. Bank posiadający w portfelu należności od sektora niefinansowego ponad 5-procentowy udział walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych, maksymalną stopę dywidendy dodatkowo koryguje zgodnie z poniższymi kryteriami:
1) kryterium 1 – udział walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych w całym portfelu należności od sektora niefinansowego:
a) udział powyżej 5% – korekta stopy dywidendy o 20 pkt proc.,
b) udział powyżej 10% – korekta stopy dywidendy o 40 pkt proc.,
c) udział powyżej 20% – korekta stopy dywidendy o 60 pkt proc.,
d) udział powyżej 30% – korekta stopy dywidendy o 100 pkt proc.,
2) kryterium 2 – udział kredytów udzielonych w latach 2007 i 2008 w portfelu walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych:
a) udział powyżej 20% – korekta stopy dywidendy o 30 pkt proc.,
b) udział powyżej 50% – korekta stopy dywidendy o 50 pkt proc.
– przy czym łączna wartość korekty (maksymalnie 100%) jest sumą korekt wynikających z obu kryteriów, wymieniono dalej.
„Komisja Nadzoru Finansowego uznaje ponadto za niezbędne niepodejmowanie bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, innych działań, w szczególności pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem bazy kapitałowej, w tym także ewentualnych wypłat dywidend z niepodzielonego zysku z lat ubiegłych oraz wykupów akcji własnych. Komisja Nadzoru Finansowego oczekuje, że ewentualna realizacja takich operacji będzie każdorazowo uzależniona od wyniku konsultacji z organem nadzoru” – napisano też w komunikacie.
Źródło: ISBnews
