Prezydent podpisał nowelizację ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw, wdrażającą przepisy unijne, dotyczące wymogów kapitałowych, tzw. pakietu IFD/IFR.
„Podstawowym celem uchwalonej ustawy o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw jest wprowadzenie niezbędnych zmian w krajowym porządku prawnym w związku z wejściem w życie regulacji Unii Europejskiej dotyczących wymogów kapitałowych dla firm inwestycyjnych, tak zwanego pakietu IFD/IFR” – czytamy w komunikacie. .
Celem pakietu IFD/IFR jest ustanowienie nowego systemu ostrożnościowego dla firm inwestycyjnych.
Wymagające wdrożenia, najważniejsze założenia nowego systemu ostrożnościowego dla firm inwestycyjnych zawarte w pakiecie IFD/IFR to:
- podział firm inwestycyjnych na trzy kategorie ze względu na ich wielkość i wzajemne powiązania z innymi podmiotami finansowymi i gospodarczymi. Do pierwszej kategorii zalicza się firmy inwestycyjne o znaczeniu systemowym, do drugiej kategorii należą podmioty, które nie generują ryzyka systemowego, jednak charakteryzują się najwyższym prawdopodobieństwem generowania ryzyka dla klientów, rynków lub prawidłowego funkcjonowania firm inwestycyjnych, trzecią kategorię stanowią małe i wzajemnie niepowiązane firmy inwestycyjne, dla których określono najmniej restrykcyjne wymogi. Jednocześnie przewidziane są mechanizmy monitorowania firm pod kątem spełniania wymogów, od których jest uzależniona ich klasyfikacja do danej kategorii (grupy),
- ustanowienie systemu nadzoru ostrożnościowego również dla firm inwestycyjnych, które ze względu na swoją wielkość i wzajemne powiązania z innymi podmiotami finansowymi i gospodarczymi nie są uznawane za podmioty o znaczeniu systemowym,
- wprowadzenie wymogów dotyczących poziomu kapitału założycielskiego firmy inwestycyjnej uzależnionego od rodzaju działalności (usług), na których świadczenie lub prowadzenie dana firma inwestycyjna posiada zezwolenie,
- uregulowanie struktury funduszy własnych firm inwestycyjnych przez odpowiednie zastosowanie przepisów rozporządzenia CRR,
- zobowiązanie firm inwestycyjnych do wykazywania spełniania stałego minimalnego wymogu kapitałowego w wysokości równej poziomowi wymaganego kapitału założycielskiego,
- zobowiązanie małych i niepowiązanych wzajemnie firm inwestycyjnych do posiadania funduszy własnych równych ich stałemu minimalnemu wymogowi kapitałowemu lub jednej czwartej ich stałych kosztów pośrednich obliczonych na podstawie działalności w poprzednim roku, w zależności od tego, która z tych wartości jest wyższa,
- zobowiązanie firm inwestycyjnych do spełniania wymogów dotyczących płynności oraz posiadania procedur wewnętrznych w celu ich monitorowania, a ponadto do utrzymywania co najmniej jednej trzeciej wymogu dotyczącego stałych kosztów pośrednich w aktywach płynnych,
- przyjęcie zasad konsolidacji ostrożnościowej dla firm inwestycyjnych w obrębie tej samej grupy,
- określenie, proporcjonalnych do działalności firm inwestycyjnych oraz wymogów ostrożnościowych, wymagań dotyczących sprawozdawczości dla takich firm,
- wprowadzenie zasad polityki wynagrodzeń w celu ograniczania ryzyka prowadzonej działalności,
- określenie zasad współpracy między właściwymi organami nadzoru finansowego w Unii Europejskiej, zasad dotyczących zapewnienia właściwym organom uprawnień nadzorczych i sankcyjnych oraz zasad dotyczących prowadzenia badania i oceny nadzorczej firm inwestycyjnych.
Nowela wprowadza zmiany w ponad dwudziestu ustawach. Wejdzie w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia, z wyjątkiem przepisów które zaczną obowiązywać w innym terminie.
Źródło: ISBnews
